Det refererer til en grafisk fremstilling av en kumulativ fordelingsfunksjon, som ble opprettet basert på Lorenz-kurven av italienske Corrado Gini, generelt brukes denne for å måle forskjellen mellom inntekt i en stat Imidlertid kan den brukes til å måle ethvert element med en ujevn fordeling. Det kan sies at Gini-koeffisienten er et tall som er mellom 1 og 0, sistnevnte tilsvarer en perfekt likhet, det vil si hvor alle mottar like mye penger, mens 1 representerer en perfekt ulikhet, det vil si hvor man mottar alle inntektene og resten ikke får noe.
Den Gini indeks, på den annen side, refererer til den samme koeffisient, men Gini representert basert på 100 for maksimumsverdi, i motsetning til koeffisienten hvor 1 blir brukt. Deretter blir det sagt at en variabel av to indeksheter i Gini-koeffisienten er direkte proporsjonalt med en fordeling på 7 prosent av pengene fra de minst favoriserte sektorene i økonomien til de rikeste sektorene.
Anvendelsen av dette verktøyet har vært svært nyttig i svært ulike områder, inkludert økonomi, sosiologi, kjemi, helse fag, landbruk og teknikk, blant andre. Dette brukes ofte som et verktøy for å måle forskjellen i formue. Kontroversen som eksisterer rundt Gini-koeffisienten, dette skyldes at verdien den representerer vil avhenge av ulike elementer som ulikheten mellom inntektene til et land, også den demografiske strukturen kan påvirke resultatet. De landene der de har en høy indeks i befolkningen av eldre mennesker, eller der det tvert imot er en vekst i den unge befolkningen, kan også påvirke resultatet, selv om fordelingen av voksen arbeidstakers nettoinntekt forblir uendret, har eksperter på feltet tatt på seg oppgaven med å lage forskjellige metoder for å beregne Gini, noe som gir forskjellige resultater med hver metode som er brukt.